他一次过中级3科,总分287分,《财务管理》一不小心考了100分

2021-04-01上一篇 : |下一篇 :

他一次过中级3科,总分287分,《财务管理》一不小心考了100分 资讯 第1张

每年网校中级会计职称考试成绩公布之后, 都会涌现出很多一年过三科甚至一年高分过三科的考霸大神。他们是如何学习的呢?有人说中级会计职称难,那这些学霸又是如何攻克难点轻松过关的呢?接下来, 老师就带大家一起去向一位大神取取经!相信只要方法得当,再加上自己的努力,你也可以成为下一个考霸!

大家好,我叫蒋艳义,今年一次性报考了中级3科, 一不小心取得了《财务管理》100分,《中级会计实务》90分,《经济法》97分的好成绩,自己估计能考285分-288分之间,实际287分,看来中级评分不是特别严格。

非常感谢中华会计网校给我的帮助,非常感谢 高志谦、达江、侯永斌3位老师这几个月的陪伴。

我的备考过程

对付考试就是听课,看书,做题。

网校的班次安排非常适合我们,这让我们这些学员省心不少。我按照网校的课程按部就班的学习:

1、先听基础班,每听完一章就做应试指南练习题和题库基础阶段练习题,并标记出错误题和好题(方便后期再次练习),对有疑问的题目及时上答疑板提问。

2、听完基础班,按部就班进入习题班,先听后做,会毫无疑问的就没有再听,毕竟时间有限,时间宝贵。

3、我会在习题班结束时,找一套模拟试题做做,目的是看看自己对知识掌握得怎么样,自己现阶段能得多少分。

4、最后进入冲刺阶段,其实我是放弃的,真的时间不够。中级会计实务练习高老师的母仪天下系列,财务管理练习历年真题和网校模拟题,经济法主要练习救命稻草。

这里提醒同学们,那就是在这个阶段, 不是要做更多的题,而是要错题重做,做几套完整的模拟题,在考前要回归讲义, 我每次都是这样的,好成绩可以复制哟!

中华会计网校的名师授课真的深深吸引着我

我特别喜欢高志谦老师,案例引入式教学很适合我, 他幽默风趣,听他的课,时而严肃,时而捧腹大笑,让我在笑谈中掌握知识,不累。高老师的职业道德情操,为人师表,我也是超级佩服。

我特别喜欢达江老师,他人格魅力深深吸引着我,我都不由自主地想把自己变成像达老师那样的人,他说的一句话,我超级喜欢,那就是 财管公式很多,不要死记硬背,要理解记忆,谁记我跟谁急, 哈哈,瞬间我就爱上了财管。

我也特别喜欢侯永斌老师,会计诗人,以前上大学的时候,我对法律类课程一点兴趣都没有,全靠死记硬背,但是听了侯老师的课,让我大开眼界,原来法律课程还可以这么学。 听他的课就像听相声, 时而聚精会神,时而捧腹大笑,让我在开心愉快中学到知识。

给2020年中级考生的5点小建议

我要提醒准备2020年中级考试考生以下几点:

1、坚定信心

你要相信中级真的不是很难,只要努力到火候了,真的下足功夫了,上天不会辜负每一个用心人,通过考试那就是水到渠成,自然而然。多羡慕那些考了61分的考生收获证书的喜悦,相信你也可以做到。

2、提前备考是关键

大部分考生都是边工作边考证,时间有限, 你如果等到2020年3月 4月 才开始学,实际上你的学习时间已经不多了, 这对于那些基础薄弱的考生更为关键,一定要提前学习,我就是新课件出来前先把老课件听了一遍并做了一些题目。

3、考前多关注老师公众号和微博

我之所以财管考满分,有个重要因素就是考前看了达江的微博和公众号。我之前从不知道数值可以用小键盘,平时练习都是在机考计算器上一个一个的点击,太浪费时间了,看了微博说可以用小键盘,我当晚就练习试了一下,真的可以,这可能也是我取得满分的因素之一吧,不然题量太大,可能答不完题。

4、考试时先易后难

难题放在最后时间突破,我财管最后十分钟捞回重要的8分。

5、学习时间要保证

这一点至关重要,没有足够高效学习时间,那考试就没有保证。

6、坚持不放弃

最后,学习考试是一个坚持不放弃的过程,其实学到一定阶段大家都很累,坚持不放弃的就能迎接胜利的黎明曙光,中途放弃的就死在黎明前的黑暗里,只要你认真听课,认真做题,多做总结,一遍不懂不明白来二遍,还不行第三遍,那通过考试那都不是事。 另外本人正在备考税务师,去年已通过3科,计划今明2年结束税务师考试。

再次感谢网校,感谢各位恩师!

揭开“资本资产定价模型”的神秘面纱

备考是一条艰险重重的道路,在这条路上,有些人忘记了曾经的初心和梦想,半途而废,但更多的人,一直在坚守自己的梦想,努力拼搏奋斗,最终收获成功。看了蒋同学的成功备考建议,是不是信心百倍,很受鼓舞!

为了更好的帮助同学们备考学习,接下来的3个月备考时间里面,老师会不定期整理中级《财务管理》重要知识点,让你们轻松拿下中级财管!下面让我们一起来看 本期重要知识点——揭开“资本资产定价模型”的神秘面纱

资本资产定价模型属于中级会计职称财务管理考试中的一个重要知识点,也是教材中恒古不变的一个知识点。 在过去的考试中涉及到了所有的题型—单选题、多选题、判断题、计算分析题和综合题。这个知识点可以单独进行考核,也可以与其他章节内容相结合进行考核,比如结合第五章第二节资本成本中的普通股和留存收益的资本成本率计算以及第五章第四节资本结构中的企业价值分析法、结合第六章第四节证券投资管理中的股票价值估算等。很多考生对于该知识点的理解不够透彻,导致不能准确运用而在考试中丢分,跟着我一起来揭开它的神秘面纱吧。

资本资产定价模型是计算股票资产必要收益率的计算公式,其主要贡献是解释风险收益率的决定因素和度量方法。必要收益率也称为最低报酬率或最低要求的收益率,是指投资者对某资产合理要求的最低收益率,具体表示为:

必要收益率=无风险收益率+风险收益率

即:R=Rf+β×(Rm-Rf)

其中:

Rf表示无风险收益率,通常用短期国债利率来代替,在运用中一般都能准确的判断出Rf的数值。

β系数是衡量系统风险的指标,这意味着资本资产定价模型没有考虑资产的非系统风险,这是因为非系统风险可以通过充分的资产组合而完全消除。 市场组合的β系数认为的规定等于1。β系数可正可负,也可以等于零;β系数可以表示单项资产的β系数,也可以是资产组合的β系数。某资产β>1表明该资产收益率的变化与市场组合收益率的变化同向,资产收益率波动幅度大于市场组合收益率的波动幅度;某资产β=1表明该资产收益率的变化与市场组合收益率的变化同向,资产收益率波动幅度等于市场组合收益率的波动幅度;某资产0<β<1表明该资产收益率的变化与市场组合收益率的变化同向,资产收益率波动幅度小于市场组合收益率的波动幅度;某资产β=0表明该资产没有风险;某资产β<0表明该资产收益率的变化与市场平均收益率的变化方向相反。

Rm表示市场组合的收益或者市场组合的必要收益率因为在R=Rf+β×(Rm-Rf)中,由于市场组合的β=1则R=Rm。所以在做题的时候,一定要知道“市场组合的收益”与“市场组合的必要收益率”是一回事儿。

Rm-Rf称为市场风险溢酬由于市场组合的β=1,因此又称之为市场组合的风险收益率,即1×(Rm-Rf),还可以表述为平均风险的风险收益率。在做题的时候,一定要知道“市场风险溢酬”“市场组合的风险收益率”“平均风险的风险收益率”这些称谓是一回事儿。

β×(Rm-Rf)即为某项资产或者某资产组合的风险收益率由于某项资产或者某资产组合的Rm和Rf是没有区别的,因此其结果的大小完全取决于β系数的大小,系统风险的大小。

某项资产或者某资产组合的必要收益率R计算出来后,通常需要进行投资决策,其决策标准是“投资者的期望投资收益率大于等于必要收益率时投资是可行的”。

某项资产的必要收益率R计算出来后,通常还会涉及后续计算,比如作为“权益资本成本”代入权益资本价值的计算公式计算权益资本的市场价值:

还可以作为“期望的最低收益率”代入股票估价的固定增长模式和零增长模式去计算股票的价值并进行股票买卖的决策。

看了上面的分析,大家对于资本资产定价模型是不是有了一个很清晰的认识,平时大家可以通过做题去掌握和理解知识点,通过题目条件去明白知识点是如何进行考察的,加油!

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本文为中华会计网校原创文章 来源:蒋艳义 达江 转载请联系授权。