商业保理和融资租赁之间的区别和关联(干货推荐) 资讯 第1张

商业保理和融资租赁之间的区别和关联

保理业务是集账款催收、管理、坏账担保以及融资于一身的金融服务,并以债权人转让应收账款为前提。商业保理业务则主要指非银行机构开展的保理业务,与保理业务本质是一致的。保理业务是基于企业间的真实贸易背景发放的融资,其不同于传统信贷,在操作过程中需加强风险防范。因此,确定交易的可控性和真实性尤为重要。

现在成立的融资租赁公司可兼营与主营业务有关的商业保理业务,即与租赁物及租赁客户有关的业务。同时,对商业保理企业的条件进行了规定,如应具备相应的经验、资金实力、无不良信用记录等。国家允许融资租赁企业兼营与主营业务有关的商业保理业务,为国内融资租赁企业打开了一扇新的大门,融资租赁企业可以充分利用商业保理业务的特点,为租赁客户设计、提供更丰富、更具个性化的金融服务,增加与客户之间的相互依存度,提升融资租赁企业的竞争力,同时通过增加融资渠道,有利于解决目前中小企业融资难、融资贵的问题。

现在优秀的企业家往往是商业保理和融资租赁两手抓产生关联反应,不仅能提高运转速度更能打通产业链。

融资租赁公司在中国的大发展,快到什么程度,截至2016年3月底,全国融资租赁企业总数达5022家,合同余额约4.52万亿元。数据已经体现出来,那就是融资租赁是朝阳行业。

商业保理本身是一个很大的市场,现在国内很多企业资金链紧张,一个重要原因是很多企业被应收账款占用了太大的流动资金,导致自身资金循环不顺。而保理业务的初衷就是以企业对外的应收帐款为标的,为企业提供融资,相当于企业以一定的代价提前将应收账款收回来使用。而现在国内商业保理业务量还很小,所以从市场空间来说,商业保理的前景也很好。

那么我们如何看待商业保理和融资租赁之间的关系呢?

融资租赁与商业保理的相同点

1、都属于一个主管部门

融资租赁和商业保理都属于商务部管辖。

2、在业务中都有三个当事人、两个合同

融资租赁业务一般涉及到卖方、融资租赁公司(买方)、承租人,卖方与融资租赁公司是买卖合同,融资租赁公司与承租人是融资租赁合同。

商业保理业务一般涉及到卖方、买方、商业保理公司。买卖双方是买卖合同,卖方与商业保理公司是保理合同。

3、都属于贸易金融

融资租赁是在设备销售过程中为承租人提供融资服务。

商业保理是在商品过程中未卖方赊销货物提供融资服务。

4、在中国都有两个主体从事融资租赁和商业保理业务

在中国从事融资租赁的主体有金融租赁公司和融资租赁公司。

在中国从事商业保理的主体有商业银行和商业保理公司。

5、都能促进销售

融资租赁通过购买租赁物租赁给承租人可以促进设备的销售。

商业保理通过受让应收账款为卖方提供融资促进卖方的销售。

融资租赁与商业保理的不同点

1、从权利上看

融资租赁是是基于设备的物权和租赁产生的债权

商业保理只是基于赊销贸易产生的债权融资

2、从风险的程度看

融资租赁基于物权和债权,相对于商业保理的债权来看风险程度低。

商业保理只是基于贸易项下的债权融资,风险程度高。我们可以从一下来做好保理业务的风险控制:首先,要审慎做好尽职调查:关注客户自身的信用水平与还款能力,以及上游供应商的信用度与交易记录等。除做好客户财务、经营状况等分析外,还应全面了解客户的贸易习惯与销售记录,据此确认开展保理业务的可行性。不仅如此,还应严格审核应收账款的有效性和真实性,降低法律风险,做好保理业务风险后期监控,监督资金流向,防范操作风险。

3、从信用风险来源看

融资租赁主要的信用风险源是来自承租人。

商业保理主要的信用风险源是来自1、买方2、卖方

4、从为客户融资额度来看

融资租赁因为大多数都是基于大型设备一般金额都比较大。

商业保理大多数都是小、频、急、快,一般给客户融资额度比较小。

5、从为客户提供融资的成本来看

融资租赁一般提供融资租赁服务成本相对较低。

商业保理因为是信用融资又是基于小微企业成本相对较高。

6、从服务范围来看

融资租赁一般提供设备融资租赁、设备维修、设备残值处理等业务。

商业保理一般提供贸易融资、信用担保、应收账款管理与催收等服务。

如何结合融资租赁和商业保理业务

1、可以为客户提供综合金融服务

融资租赁公司可以在为优质承租人提供设备融资外,对于符合保理业务条件的叙做保理融资。同样,商业保理在为优质卖方提供保理融资外,可以提供融资租赁业务,不仅提升了效率还能为客户提供综合服务。

2、商业保理可以为融资租赁提供贷后管理

融资租赁的信用风险主要是承租人要按时支付租金和利息,那么承租人作为一家企业主要的支付租金和利息等的来源就是收入,如果融资租赁对承租人进行融资租赁,用商业保理公司受让承租人的应收账款,不仅可以监督承租人的现金流,还可以根据合同约定按时把承租人的客户支付给承租人收到的应收账款用于支付租金和收入等,进行贷后管理。

3、融资租赁公司可以为商业保理公司提供再融资渠道

目前大多数融资租赁公司都具有外资股东背景,融资租赁公司可以利用投注差等外债额度为商业保理公司或者商业保理业务提供再融资。