视角财务公司延伸产业链金融,财务应该这么玩儿才对!

2021-04-01上一篇 : |下一篇 :

视角财务公司延伸产业链金融,财务应该这么玩儿才对! 资讯 第1张

日前,中国人民银行、工业和信息化部、银监会、证监会、保监会联合印发了《关于金融支持制造强国建设的指导意见》(下称《意见》),明确提出规范发展制造业企业集团财务公司,稳步推进企业集团财务公司开展延伸产业链金融服务试点工作;大力发展产业链金融产品和服务,有效满足产业链上下游企业的融资需求。这对财务公司产业链金融服务发展来说无疑是一大利好。

财务公司创新服务实体经济发展

客观而言,《意见》致力于加强和改进对制造强国建设的金融支持和服务,对于制造业企业改革创新转型、改善外部融资环境、培育良好产业链生态圈、加速资金周转、提高资金使用效益、服务实体经济发展等方面,具有良好的促进作用。

四川长虹股份有限公司财务总监兼四川长虹集团财务有限公司董事长胡嘉表示,对于财务公司来说,《意见》更为重要的作用体现在为财务公司自身业务发展提供了更大的空间,将进一步推动产融结合。

在产业链金融服务方面,财务公司与商业银行两者互补,却各有所长。

“银行在资金规模、资金成本、风控能力方面具有先天优势,若专注于做产业链金融,只需找准产业链中的核心企业,就会带来大批量的客户和资源;通过产业链金融会让银行设计出符合企业的服务方案,也能节约企业的财务成本。”某商业银行负责人告诉记者。

对此,中国大唐集团财务有限公司副总经理彭志刚坦言,财务公司对于产业链上下游的经营情况较为熟悉,具有深入开展产业链金融的独特优势。

不过值得注意的是,随着集团企业业务规模的不断扩大,财务公司仅靠这些优势的发挥不足以支撑产业链金融服务满足集团企业自身发展、中小企业融资途径拓展、适应我国市场经济新常态等多方面的需求。这恰恰是财务公司对产业链金融服务业务进行创新的必要性所在。

在中国人民大学商学院副教授叶康涛看来,在产业链金融创新方面,财务公司不能简单地将产业链金融视为提供日常运营资金需求的工具,而是要积极将资金提供和实体经营紧密结合,根据企业发展战略等决定是否提供日常生产经营贷款,以及是否提供研发等领域的专款专用贷款等,从而真正通过上下游的产业升级,提升整个产业链的价值创造。

财务公司关注风险管控

作为四川省产业链金融服务试点企业,四川长虹财务公司在产业链金融方面多措并举,成效明显,或可为其他企业提供参考借鉴蓝本。

据胡嘉介绍,为了培育稳固、良好的产业链生态系统,解决众多中小供应商融资难的现实问题,去年7月,长虹与人民银行征信中心合作实现了“长虹——中征应收账款融资平台”直联上线对接,通过银行等金融机构推广应收账款融资系统,组织长虹供应链上的中小企业在系统中注册、融资。截至2016年末,累计办理应收账款融资3.26亿元,余额1.24亿元,其中财务公司通过关联交易完成融资1.51亿元。

“我们的融资平台主要通过引入多个银行等资金提供方,借助长虹SRM(长虹供应商管理系统)及中征融资服务平台,为长虹核心企业提供付款保证,让金融机构不再四处找担保、客户就能实现无风险放款,让供应商等中小微企业足不出户就实现快捷、简化、高效的线上融资目标。”胡嘉说。

财务公司产业链金融服务中的风险问题也受到特别关注。上述商业银行负责人建议,财务公司应紧紧围绕主业,设计出符合企业行业特点的产品,以及相应的管控体系。同时,遵守“安全性、流动性、效益性”等3个原则,回答“借钱给谁、借钱目的、还钱方式、无法偿还的应对措施”等4个问题。

“为加强风控管理,长虹的融资对象是作为成员单位的供应商,具有真实的贸易背景;所有业务均是线上操作,对接长虹供应商管理系统,确定其最高融资额度;融资额度控制在成员单位总授信额度之内,且单户融资总额不超过财务公司资本金的10%。”胡嘉说,通过上述措施,长虹财务公司力争实现风险完全可控。

多方协力促外延式发展

产业链金融服务是一项系统工程,需要银行、企业等多方的共同协调与配合。

“制造业产业链金融服务需要银行的积极参与,如设立专职部门,配备专业人员,优化、减少业务流程,缩短审查、批准期限等。企业特别是核心大型企业,要在解决产业链金融服务工作中提供统一、标准的融资系统,共享信息资源。”胡嘉表示,同时期待政府出台刚性、明确的激励措施和办法,以及相关职能部门出台具体的支持政策等。

此外,按照《意见》要求,推动产业链金融服务规范化、延伸化发展成为财务公司下一步的工作重点内容之一。

对此,西安工业大学经济管理学院会计系副教授张根龙建议,金融机构应依托制造业产业链核心企业,积极开展应收账款质押贷款等多种形式的产业链金融业务,满足产业链上下游企业融资需求;人民银行需充分发挥应收账款融资服务平台的公共服务功能,降低银企对接成本;制造业核心企业、金融机构与人民银行应收账款融资服务平台应积极对接,开发全流程、高效率的线上应收账款融资模式;制造业核心企业应在银行间市场大力注册发行供应链融资票据。

显然,《意见》的出台也为财务公司行业带来了新的发展机遇。彭志刚认为,《意见》要求推动产业链金融发展的要义就在于突破财务公司自身业务“瓶颈”,使财务公司业务沿着所在企业集团的产业链条逐步延伸。这不仅对财务公司是业务的突破,也是定位的突破。

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