浅谈现代服务业企业的税务筹划方案,税务筹划方法大起底

2021-04-01上一篇 : |下一篇 :

浅谈现代服务业企业的税务筹划方案,税务筹划方法大起底 资讯 第1张

本周笔者接到了来自现代服务业的客户咨询,想了解用哪种税务筹划方案能合理合法的降低企业的税负,并能很好的规避税收风险,以突破企业的进一步发展,因此笔者就此问题通过本篇文章给读者们讲解一下,现代服务业的3种税务筹划方案。

前言:

现代服务业已经成为我国经济的发展中的重要组成部分,2020年在任何一家现代服务型企业中,进行税务筹划是十分重要和必要的。现代服务企业在经营过程中,应该对税收相关工作进行合理、合法的安排,保证各项税收工作的正常进行,从而有效的对企业的经营成本进行控制,降低企业的缴税金额降低整体经营成本。

现代服务业

现代服务业的税收压力痛点

进项不足,利润虚高:

企业真实人工成本占比高,难以获得并且缺少进行抵扣发票,增值税进项不足,利润虚高;

现代服务业在经营过程中,主要成本是人才经费,企业在人才费用上占据经营费用的40%左右,既包含普通员工工资、管理人员工资、还包括企业外聘专家费用;

25%企业所得税,剩余真实利润偏低:

现代服务业主要是为企业提供方案、优化企业经营结构、解决企业难题而存在的,往往没有实体货物成本,企业多数时候成本体现在渠道费、招待费、策划成本上

股东分红个税高:

企业员工、以及20%股东个人所得税税负较高,导致所得税税负偏高。

现代服务业有哪些税收优惠政策

1) 小微企业扶持补贴政策,每月仅需按照5%到10%的企业扶持范围进行征收;

2) 园区内享受核定征收政策;

3) 现代服务业享受园区财政税收扶持奖励;

减税降费

现代服务业应该如何享受到税收优惠政策呢?

利用税务筹划平台进行税务筹划,税务筹划平台将根据企业的实际经营情况推荐税务筹划方案,再享受下列3项政策扶持:

A. 利用园区内的核定征收政策,享受综合税率3%左右的税收核定;

增值税:1%

个人所得税:2.1%(小规模最高2.1%)

附加税:增值税的12%

综合税负3%左右;

现代服务行业利用个人独资核定征收可以有效降低企业的综合税负、合理、合法、安全、有效。

B. 有限公司增值税、企业所得税税收返还政策;

在园区内新成立企业享受有限公司增值税返还、企业所得税返还政策。

增值税: 按照地方财政所得(地方留存)部分的50%-80%予以扶持。

企业所得税:按照地方财政所得(地方留存)部分的50%-80%予以扶持。

C. 园区门征代开政策;

门征代开需要的条件:

申报人需要缴纳总申报额度3%的服务费

限制每人每年6次,每人500万限额

500万可一次开满,也可以分多次开具但不能超过6次

无个人不良纳税记录

主要适用行业:

个人门征代开主要适用服务业,例如劳务服务、设计服务、个人讲座、劳务费用、个人运输服务等等,适用于大多数服务业。

减税降费

以上三种办法可有效解决现代服务业的税收风险和税务压力,夸夸其谈的话谁都会说,但做税务筹划还是要选择靠谱的第三方平台来进行合理的筹划,才能更大力度的解决公司的根本税负问题。

本文作者:十方诚税 程澄

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